獨立董事與稽核主管及會計師之溝通情形

1. 本公司審計委員會由全體獨立董事組成,會計師每年至少一次對本公司財務狀況及內控查核等情形向獨立董事報告,並針對重大調整或法令修訂影響情形進行溝通。
2. 本公司稽核主管每年至少一次向獨立董事溝通稽核報告及其追蹤執行情形討論。

歷次獨立董事與會計師溝通情形摘要

日期 溝通事項 溝通結果
110/03/18
  1. 會計師就本公司109年財務報表查核進行說明,針對內部控制測試執行及結果報告。
  2. 109年度查核範圍及會計師擬出具之查核意見。
  3. 查核報告之關鍵查核事項溝通。
  4. 近期證管、稅務及公司治理等法令修正影響。
  1. 審計委員會通過109年度財務報表及提報董事會通過,並如期公告及申報。
  2. 獨立董事建議:無
109/11/12
  1. 會計師查核獨立性聲明。
  2. 109年第3季集團之核閱範圍及會計師擬出具之核閱報告。
  3. 109年度預計查核項目及時程。
  4. 擬定109年度之關鍵查核事項溝通。
  5. 近期證管、稅務法令更新討論。
  1. 審計委員會通過110年度委任會計師及簽證公費審議。
  2. 109年第3季核閱報告提報董事會,並如期公告及申報。
  3. 獨立董事建議:無
109/03/19
  1. 會計師就本公司108 年財務報表查核進行說明,針對內部控制測試執行及結果報告。
  2. 查核報告中關鍵查核事項溝通。
  3. 查核中所辨認之審計差異。
  4. 近期重要法令修正影響及IFRS更新說明。
  1. 業經審計委員會通過年度財務報表及提報董事會通過,並如期公告及申報。
  2. 獨立董事建議:無

歷次獨立董事與內部稽核主管之溝通情形摘要

日期 溝通事項 溝通結果
110/03/18
  1. 109年全年度稽核執行情形。
  1. 針對後續建議改善情形充分告知各獨立董事。
  2. 獨立董事建議:無
109/03/19
  1. 108 年全年度稽核執行情形。
  2. 對新建工程發包審議作業討論。
  1. 針對後續建議改善情形充分告知各獨立董事。
  2. 發包審議作業流程交換意見與溝通。
  3. 獨立董事建議:無